Большинство компьютеров на Уолл-стрит, имевшие изощренные системы прочесывания миллиардов фактов и их анализа, вообще не подавали никаких сигналов бедствия, поскольку заранее и радикально были запрограммированы на недооценку опасности бизнеса с ипотечными ценными бумагами. При этом менеджеры, якобы, прибегали к такому трюку: закладывали в компьютеры информацию не о последних месяцах, а за много лет. Поэтому компьютеры с огромным опозданием опознавали надвигающийся дефолт. Но и это еще не все. Некоторые трейдеры, якобы, заправляли в компьютеры сомнительные ипотечные контракты, выдавая их за обычные ценные бумаги. Как только ипотечный рынок начал обваливаться, компьютеры оказались не в состоянии идентифицировать ценные бумаги портфелей фирм, которые находились под угрозой. Но хозяевам Уолл-стрит на это было наплевать. Они рисковали не своими деньгами, а o.p.m., то есть other peoples money – деньгами других людей. Между прочим, O.P.M. произносится по-английски почти как «опиум».
Третий компонент (pillars 3) – третья часть Базель II – посвящен рыночной дисциплине» (market discipline). Он дополняет предыдущие два, формулируя комплекс требований к раскрытию информации, которые позволят участникам рынка оценить данные об основных сферах деятельности, величине капитала, подверженности риску, процессах оценки риска и, следовательно, о достаточности капитала кредитной организации.
Третий компонент предназначается для того, что бы строить и поддерживать доверие к банкам, благодаря их открытости перед всеми заинтересованными сторонами, включая клиентов, персонал и общество в целом.
Всего регуляторами банковских систем в период до 2019 г. в соответствии со стандартом Базель II должно быть внедрено более 200 новых контрольных и надзорных мероприятий. В контексте мероприятий по усилению регулирования банковской деятельности нельзя не отметить принятие Базельским Комитетом в апреле 2005 года свода рекомендаций по внедрению комплаенс-функции, представляющей собой организацию в банках порядка соблюдения требований (законов, предписаний, правил, этики и т. д.). Документ представляет собой систему принципов, способствующих поддержанию деловой репутации банка, принятие которых позволит адекватно отвечать на вызовы, связанные со специфическим для данной кредитной организации профилем комплаенс-риска.
В 2008 году Банк России приступил к поэтапному внедрению стандартизированного подхода Базель II в отношении достаточности капитала, кредитного и операционного риска. Факты либо признаки «фиктивного» формирования капитала были выявлены в 188 кредитных организациях, то есть почти в каждом пятом случае. Нескольким банкам фиктивное формирование капитала стоило лицензии. Существенно расширился перечень требований к публикуемой банками информации о капитале, рисках и системе управления рисками.
Финансовый кризис 2008 года и его последствия ускоренно способствовали повышению требований к качеству банковского надзора. В апреле 2009 года лидеры G20 согласились с тем, что все системно значимые финансовые институты, своим примером подтвердившие выражение «too big to fail» (англ. слишком большие, чтобы рухнуть), должны попадать под более жесткое регулирование и соответствующий надзор.
В ноябре 2010 г. на саммите G20 в Сеуле была одобрена третья редакция методических рекомендаций в области банковского регулирования, получившая название Базель III. Главным консультантом Базельского Комитета в процессе разработки новых правил надзора стал Совет по финансовой стабильности, организованный странами G20 в 2009 г. на базе Форума по финансовой стабильности.
Основным положением документа является ужесточение требований к формированию капитала первого уровня, который должны будут составлять только обыкновенные акции и нераспределенная прибыль. Кроме того, к банкам будут предъявлены требования по созданию в фазе экономического роста запасов капитала сверх регулятивного минимума и осуществлен переход к формированию резервов на возможные потери на основе модели ожидаемых, а не понесенных потерь. Также предлагается ввести минимальный показатель ликвидности, позволяющий оценивать, располагает ли банк возможностями продолжать свою деятельность в течение ближайших 30 дней, а также показатель долгосрочной ликвидности (один год). Кроме того, будет введен дополнительный показатель оценки достаточности капитала – соотношение капитала и совокупных активов (за вычетом резервов и без учета обеспечения)
