2. допросы лиц, ответственных за выявленные злоупотребления;
3. производство обысков у этих лиц с целью обнаружения предметов и документов, которые могут иметь значение вещественных доказательств,
- 9 а также имущества с целью возмещения ущерба от преступления и возможной конфискации;
4. допросы свидетелей, указанных в материалах ревизии.
Характерными для дел о хищениях, возбуждаемых на основании оперативно-розыскных данных (вторая типичная ситуация), являются такие следственные действия и организационные мероприятия, как:
- задержание с поличным;
- личные обыски задержанных, обыски по местам их работы и жительства с наложением ареста на имущество;
- выемка документов, а затем их осмотр;
- выемка и осмотр предметов, могущих быть вещественными доказательствами; осмотры производственных и складских помещений, различного оборудования;
- допросы подозреваемых;
- допросы свидетелей;
- организация инвентаризаций и ревизий.
Аналогичные следственные действия и организационные мероприятия проводятся и при третьей типичной следственной ситуации.
Естественно, что этот перечень является примерным. Последовательность названных следственных действий и организационных мероприятий в каждом конкретном случае определяются с учетом имеющихся в распоряжении следователя материалов и других обстоятельств дела.
Выдвижение версий и планирование первоначального этапа расследования по делам о хищениях отличаются некоторыми характерными особенностями. Это относится прежде всего, к типичным версиям.
Общие типичные версии ("хищение имело место - хищения не было") обычно не имеют практического значения. Зато при третьей, а иногда и при первой ситуации большею роль играют частные типичные версии
- о причинах образования недостач или излишков;
- способах совершения хищений;
- причастности к хищениям определенных должностных лиц;
- связях этих лиц с другими расхитителями;
- местах хранения похищенного имущества и ценностей, нажитых
- 10 преступным путем и т.д.
В плане первоначальных следственных действий по делам о хищениях наряду с версиями нередко указываются:
- отдельные эпизоды преступления;
- направления расследования (например, установление способов создания излишков, источников приобретения "левого" сырья и т.д.);
- участники преступной группы.
К плану первоначальных следственных действий нередко прилагаются:
- вспомогательные документы, например схемы, показывающие структуру организации или предприятия, раскрывающие характер преступных связей подозреваемых и др.;
- специальные карточки ("лицевые счета") на каждого подозреваемого;
- краткие справки по отдельным эпизодам хищений, позволяющие сразу понять суть преступных махинаций и т.д.
ТАКТИКА ПРОВЕДЕНИЯ СЛЕДСТВЕННЫХ ДЕЙСТВИЙ
Для задержания расхитителей с поличным обычно выбирается момент, когда преступники уже завладели деньгами или другими ценностями, но еще не успели путем различных махинаций с документами придать этой операции видимость "законности". Такой момент наступает, например, когда:
- на промышленном или сбытовом предприятии скапливается определенное количество неоприходованного сырья, готовой продукции либо товара;
- когда осуществляется перевозка материальных ценностей без сопроводительных документов;
- когда преступники еще не изъяли деньги из выручки и фактическая выручка торгового предприятия значительно превышает ту, которая значится по документам.
При личном обыске необходимо изымать деньги, ценности, записные книжки, личную переписку и т.п.
Обыски по месту жительства и работы подозреваемых относятся к числу важнейших следственных действий под делам о хищениях. При произ
- 11 водстве обыска искомыми предметами могут быть:
- предметы, служившие орудиями преступления, например: лекала уменьшенного размера, фиктивные документы;
- весоизмерительные приборы, подвергнутые преступниками переделке;
- предметы, использовавшиеся для фальсификации продуктов (например, шприцы для разбавления вина в бутылках) и др.;
- предметы, сохранившие на себе следы преступных действий (документы со следами подчисток, дописок, травления; товары с переклеенными ярлыками; остатки порванных документов и т.д.);
